Transfer of money to foreign recipients
Customers are "foreign."
Instead, the money was transferred to a "Thai" account.
What risks in accounting and tax? 🤔
Many businesses find cases like this often.
Especially service, agency, import-export or international trade.
The problem is,
"Contracting parties" and "real payee" do not match. ⚠️
What may follow, for example,
▪️. The IRS views the documents as inconsistent.
▪️ The charges could be seen as lacking sufficient evidence.
▪️ Back tax risk + fine allowance + more money
▪️ withholding tax may be the wrong type.
▪️ was seen as an unusual transaction.
A simple example. 👇
📌 Thai companies contract with foreign customers.
But transfer the money to a "Thai person" account that is not in the contract.
Explain the flow, money is not obvious.
Or there are not enough supporting documents.
It may be doubted that
Who are the real beneficiaries?
How to reduce risk ✅
✔️. Make a clear contract.
✔️ There is a power of attorney / support agreement.
✔️ Keep proof of work and full payment.
✔️ Explain every step of the money route.
✔️ Put the tax structure right.
It's easy to remember. ✨
"Who is the partner? That person should receive the money."
If not,
There must be a clear reason and documentation, sir.
# Accounting # Tax # Business # Entrepreneur # Revenue# Retroactive tax # Drop accounting system # SME # International business # ChanicaAccounting
จากประสบการณ์ของผู้ประกอบการหลายราย เรื่องการโอนเงินจากลูกค้าต่างชาติเข้าบัญชีบุคคลไทยที่ไม่ตรงกับคู่สัญญา ถือเป็นจุดที่เสี่ยงต่อความไม่ชัดเจนและการตรวจสอบจากสรรพากรอย่างมาก พอเราเจอกรณีแบบนี้ สิ่งสำคัญคือการทำความเข้าใจเส้นทางเงิน (flow เงิน) ให้ชัดเจนที่สุด หากโอนเงินเข้าบัญชีที่ไม่ได้อยู่ในสัญญาและไม่มีเอกสารรองรับ จะทำให้เกิดความสงสัยว่าใครเป็นผู้รับผลประโยชน์ที่แท้จริง หรืออาจถูกตั้งคำถามว่าเป็นการปกปิดรายได้หรือหลบเลี่ยงภาษี ซึ่งส่งผลกระทบในแง่ของภาษีย้อนหลัง เบี้ยปรับ และอาจรวมถึงเงินเพิ่มตามกฎหมาย เพื่อป้องกันปัญหานี้ ผู้ประกอบการควรต้องมีสัญญาที่ชัดเจนระบุคู่สัญญาอย่างถูกต้อง และหากจำเป็นต้องโอนเงินเข้าบัญชีบุคคลไทยที่ไม่ใช่คู่สัญญาต้องมีหนังสือมอบอำนาจหรือข้อตกลงที่ชัดเจน รวมถึงเก็บรวบรวมหลักฐานการทำงาน การส่งมอบสินค้า หรือบริการ ทุกขั้นตอนอย่างละเอียด เช่น ใบกำกับภาษี, ใบส่งสินค้า, เอกสารชำระเงิน เป็นต้น อีกทั้งการวางโครงสร้างภาษีให้ถูกต้องก็เป็นสิ่งจำเป็น เช่น การหักภาษี ณ ที่จ่ายให้ถูกประเภท ไม่ให้ถูกมองว่าเป็นธุรกรรมผิดปกติ (Red Flag) ที่อาจถูกตรวจสอบอย่างเข้มงวด จากประสบการณ์ส่วนตัวในการทำธุรกิจระหว่างประเทศ พบว่าธุรกิจที่มีการจัดเก็บและจัดทำเอกสารครบถ้วน พร้อมอธิบายเส้นทางเงินอย่างโปร่งใส มักจะได้รับการยอมรับและผ่านการตรวจสอบภาษีได้อย่างราบรื่น ไม่มีปัญหาเรื่องภาษีย้อนหลัง ดังนั้นตราบใดที่เราทำบัญชีอย่างถูกต้อง โปร่งใส มีเอกสารรองรับครบถ้วน และเข้าใจในกฎหมายภาษีที่เกี่ยวข้อง ก็จะช่วยลดความเสี่ยงทางบัญชีและภาษีได้อย่างมีประสิทธิภาพ ซึ่งท้ายที่สุดจะช่วยให้ธุรกิจของเราปลอดภัยและสามารถเติบโตได้อย่างมั่นคง