Sinking Fund
Sinking Fund (reserve fund) is money that is barred or pre-accumulated for specific purposes in the future, such as repairing a condominium, repaying a company's long-term debt (such as debentures), or replacing fixed assets, often by gradually collecting or accumulating money in order to have sufficient large sums of money when the time is actually required to reduce the risk of cash shortages. 😎💚# excelsoezy # Exceltricks # exceltips # Excel # Lemon 8 Howtoo
หลายคนที่ค้นหา “คำนวณกองทุนสำรองเลี้ยงชีพ excel” มักต้องการคำตอบเร็ว ๆ ว่า “ต้องออม/ต้องจ่ายต่อเดือนหรือ ต่อปี เท่าไหร่ถึงจะถึงเป้า” ซึ่งแนวคิดเดียวกับ Sinking Fund เลยค่ะ ฉันขอสรุปวิธีทำใน Excel แบบจับมือทำ (ปรับใช้ได้ทั้งกองทุนสำรองเลี้ยงชีพ การออมเงินก้อน ซ่อมคอนโด หรือเงินเป้าหมายอื่น ๆ) 1) เตรียมข้อมูลที่ต้องมี (สำคัญมาก) - เงินเป้าหมายปลายทาง (FV) เช่น 1,000,000 บาท - อัตราดอกเบี้ย/ผลตอบแทนต่อปี (Rate) เช่น 6% ทบต้นต่อปี - จำนวนงวดที่สะสม (Nper) เช่น 5 ปี (หรือ 60 เดือน ถ้าสะสมรายเดือน) - สะสมต้นงวดหรือปลายงวด (Type): 0 = ปลายงวด (สิ้นปี/สิ้นเดือน), 1 = ต้นงวด 2) สูตรหลักที่ใช้หาค่างวดสะสม (PMT) ถ้าตั้งใจสะสม “ปีละครั้งทุกสิ้นปี” (ปลายงวด) และเริ่มจาก 0 บาท ใช้: =PMT(rate, nper, 0, fv, 0) ตัวอย่างตามภาพที่เจอบ่อย: FV=1,000,000, rate=6%, nper=5 จะได้ค่างวดประมาณ 177,396.40 บาท/ปี (บางไฟล์จะแสดงเป็นค่าติดลบตามหลักกระแสเงินสด ให้ใส่เครื่องหมายลบหน้าสูตรหรือใช้ ABS() เพื่อให้เป็นบวก) 3) ถ้าจะทำเป็น “รายเดือน” ต้องแปลงอัตราและงวด - rate รายเดือน = 6%/12 - nper = จำนวนเดือน เช่น 5 ปี = 60 สูตรจะเป็น: =PMT(0.06/12, 60, 0, 1000000, 0) ข้อดีคือทำให้ยอดที่ต้องสะสมต่อครั้งเล็กลง และใกล้เคียงพฤติกรรมการออมจริง 4) วิธีเช็กความถูกต้องด้วย FV (กันพลาด) พอได้ PMT แล้ว ฉันชอบตรวจกลับด้วย: =FV(rate, nper, pmt, 0, 0) โดย pmt ใส่ “ค่าติดลบ” (เพราะเป็นเงินจ่ายออก) เพื่อให้ผลลัพธ์ออกมาเป็นบวกและควรใกล้ 1,000,000 5) ทำตาราง Sinking Fund แบบเข้าใจภาพรวม (แนะนำสำหรับงานส่ง/งานบัญชี) คอลัมน์พื้นฐานที่ทำแล้วเข้าใจง่าย: - งวดที่ - ยอดยกมา - ดอกเบี้ย (ยอดยกมา*rate) - เงินสะสมงวดนี้ (PMT) - ยอดปลายงวด (ยอดยกมา + ดอกเบี้ย + เงินสะสม) ทำไปครบ 5 งวด ยอดปลายงวดควรเท่ากับ FV ตามที่ตั้งไว้ 6) ทริคที่ฉันเจอบ่อยเวลาใช้ PMT แล้ว “ตัวเลขไม่ตรง” - ใช้ rate ไม่ตรงงวด (เช่น rate ต่อปี แต่สะสมรายเดือน) - เลือก type ผิด (ต้นงวด/ปลายงวดทำให้ผลต่างได้) - ใส่ FV/PV สลับช่อง (ใน PMT ช่อง pv กับ fv คนชอบงง) - ลืมว่าผลตอบแทนจริงอาจไม่คงที่ (ใช้เพื่อประมาณการได้ แต่ควรเผื่อความเสี่ยง) ถ้าคุณบอกได้ว่าอยากสะสม “รายเดือนหรือรายปี”, เป้าหมาย (FV) เท่าไหร่, ดอกเบี้ย/ผลตอบแทนประมาณกี่ %, และกี่ปี/กี่เดือน ฉันจะช่วยจัดรูปแบบตารางและสูตรให้พร้อมใช้งานได้เลยค่ะ