ซื้อขายทองยังไง? ไม่ต้องเสียภาษี💰🏦
สวัสดีครับ🙋🏻♂️ พบกับผมเฟิร์ส LivingWealthy ช่วงนี้ใครๆก็ต้องพูดถึงทองกันไม่ว่าจะซื้อสะสมหรือเทรดเก็งกำไร เพื่อนๆเคยคิดกันไหมครับว่า เราซื้อขายทองได้กำไร แบบไหนที่จะต้องเสียภาษีบ้าง วันนี้ผมจะชวนเพื่อนๆมาดูกันครับ
✨ GOLD NOW
แอปยอดฮิตของหลายๆคนที่ซื้อขายง่ายและยังเป็นสกุลเงินไทย การเทรดทองผ่านแอป Gold Now ของฮั่วเซ่งเฮง ถือเป็นการซื้อขาย ทองคำแท่ง แม้จะทำผ่านแอป ซึ่งมีกฎหมายรองรับว่าเป็นสังหาริมทรัพย์ ตามมาตรา 42(9) แห่งประมวลรัษฎากรครับ
✅ข้อดี
- หากเราเก็บสะสมทองแล้วขายไป สรรพกรจะมองว่าเป็นการขายสังหาริมทรัพย์อันเป็นมรดก(สินทรัพย์ส่วนตัว) จะได้รับการยกเว้นภาษีเงินได้บุคคลธรรมดา
- นอกจากนี้ แอป Gold Now หรือฮั่วเซ่งเฮง ไม่มีการหักภาษีจากกำไรที่เราได้เหมือนกับการรับดอกเบี้ยเงินฝากหรือเงินปันผลหุ้นด้วยครับ
✨ Dime! ร่วมกับ แม่ทองสุก
แอปยอดฮิตของใครหลายๆคนเช่นกันครับ โดยการซื้อขายทองคำ 99.99% ในแอป Dime ถือเป็นการซื้อขายทองคำแท่งที่มีทองจริงหนุนหลัง ดังนั้น จึงได้รับสิทธิ์ยกเว้นภาษีเงินได้บุคคลธรรมดา ตามมาตรา 42(9) แห่งประมวลรัษฎากร เช่นกัน
✅ข้อดี
- กำไรที่ได้จะ อยู่ในรูป USD หากเราแลกเงิน USD (ที่มีกำไร) กลับมาเป็นเงินบาท โดยทั่วไป สำหรับรายย่อยที่ไม่ได้ทำเป็นธุรกิจ สรรพากรมักไม่ได้เพ่งเล็งกำไรจากส่วนต่างค่าเงินเล็กๆ น้อยๆ
- การซื้อขายทองคำผ่าน Dime จะต้องคำนึงถึงอัตราแลกเปลี่ยนระหว่างค่าเงินบาทและค่าเงินดอลล่าร์ด้วยเพราะแม้ว่าเราจะกำไรจากส่วนต่างราคาทองคำที่ขายไป แต่พอแลกเปลี่ยนเป็นเงินไทยอาจขาดทุนได้ แต่ถึงอย่างนั้นหากเราแลกถูกเวลาเราจะได้ส่วนต่างค่าเงินด้วยเช่นกันครับ
✨ กองทุนรวมทองคำ
กองทุนรวมทองคำเป็นกองทุนที่เราลงทุนผ่าน บลจ. ของธนาคารต่างๆโดยมีผู้จัดการของทุนของ บลจ. นั้นเป็นผู้ดูแลและบริหารกองทุนครับ
✅ข้อดี
- กำไรจากส่วนต่างราคายกเว้นภาษี
- ไม่มีการหักค่ากำเหน็จ
- เข้าถึงง่าย บางกองทุนเริ่มต้นที่ 500 บาท
- มีผู้จัดการกองทุนนำเงินไปล งทุนในกองทุนหลักระดับโลก ซึ่งมีการเก็บรักษาอย่างปลอดภัย
- บางกองทุนเป็นกองทุน RMF ซึ่งได้สิทธิ์ลดหย่อนภาษีเพิ่มเติมจากเงินต้นที่ซื้อด้วยครับ ได้ทั้งออมเงินได้ทั้งลดหย่อนภาษี
✨ ตลาดสัญญาซื้อขายล่วงหน้า (TFEX)
TFEX (ที-เฟกซ์) คือ ตลาดเก็งกำไรราคาสินค้าล่วงหน้าของไทย อธิบายให้เห็นภาพง่ายที่สุดคือ ไม่ได้ซื้อของจริงมาเก็บ แต่เป็นการทายว่าราคาจะ 'ขึ้น' หรือ 'ลง'
✅ข้อดี
- ปกติแล้วกำไรจากการลงทุนถือเป็นรายได้ที่ต้องเสียภาษี แต่รัฐบาลต้องการสนับสนุนให้คนไทยเข้ามาลงทุนในตลาดซื้อขายล่วงหน้าให้คึกคักจึงออกกฎหมายยกเว้นภาษีให้เฉพาะบุคคลธรรมดาครับ
- แม้กำไรจะไม่เสียภาษี แต่ค่าธรรมเนียมการซื้อขาย (Commission) ที่โบรกเกอร์เก็บ จะยังต้องเสีย VAT 7% ตามปกติครับ (ปกติจะรวมอยู่ในค่าคอมมิชชั่นที่จ่ายไปแล้ว)
✨ FOREX/CFD
Forex/CFD เป็นการลงทุนผ่านโบรกเกอร์ต่างประเทศ รัฐบาลไทยไม่ได้ประโยชน์โดยตรง และไม่ได้ต้องการส่งเสริมให้เงินไหลออกไปเก็งกำไรค่าเงิน จึงไม่มีกฎหมายยกเว้นออกมาครับ
ดังนั้น กำไรที่ได้ถือเป็นรายได้พึงประเมินตามมาตรา 40(4) หรือ 40(8) แห่งประมวลรัษฎากร ต้องนำมาคำนวณภาษีครับ
นอกจากนี้ มีกฎหมายใหม่ เริ่ม 1 ม.ค. 2567 ถ้าเราอยู่ในไทยเกิน 180 วัน ไม่ว่าจะโอนเงินกำไรกลับไทยปีไหนก็ต้องเสียภาษี ถ้าเงินนั้นมาจากกำไรที่เกิดขึ้นตั้งแต่วันที่ 1 ม.ค. 67 เป็นต้นไป
💢ข้อควรระวัง‼️
แม้กฎหมายภาษีไม่ได้บอกจำนวนครั้งไว้ แต่กฎหมายรายงานข้อมูลบัญชีเงินฝาก(e-Payment) กำหนดเกณฑ์ที่ธนาคารต้องส่งข้อมูลให้สรรพากร หากบัญชีธนาคารที่เราใช้รับเงินเข้าข่ายข้อใดข้อหนึ่งดังนี้
1. ฝาก/รับโอน เกิน 3,000 ครั้ง/ปี(ไม่ดูยอดเงิ นรวม)
2. ฝาก/รับโอน เกิน 400 ครั้ง/ปี และยอดรวมเกิน 2 ล้านบาท
“การถูกส่งข้อมูลไม่ได้แปลว่าต้องเสียภาษีทันที แต่หมายถึงสรรพากรมีข้อมูลเราอยู่ในมือแล้ว และถ้าเขาเห็นว่ายอดมันผิดปกติ เช่น ยอดเข้า 50 ล้านบาท แต่เราไม่ยื่นภาษีเลย เขาอาจจะมีจดหมายเชิญไปชี้แจงได้ครับ”
✨ เพื่อนๆเลือกลลงทุนหรือออมแบบไหนกันบ้างแวะมาพูดคุยกันใต้คอมเมนต์ได้นะครับ
✨ หากชอบฝากกดถูกใจและติดตามเพื่อให้ไม่พลาดคอนเทนต์จากผมด้วยนะครับ แล้วพบกันใหม่ครับ
หลายคนถามผมบ่อยมากว่า “เทรดทองเสียภาษีไหม?” โดยเฉพาะเคสที่กำไรออกมาเป็นเงิน USD อย่างในแอป/แพลตฟอร์มที่อิงดอลลาร์ ผมขอสรุปเป็นแนวทางแบบที่ผมใช้เช็กก่อนลงทุน (ภาษีจริงๆ ต้องดูข้อเท็จจริงของแต่ละคนด้วยนะครับ) 1) “กำไรเป็น USD” แปลว่าต้องเสียภาษีไหม? คำตอบที่หลายคนเข้าใจผิดคือ เห็นเป็น USD แล้วคิดว่าไม่เกี่ยวกับไทย แต่หลักคิดคือ ถ้าเราเป็น “ผู้มีถิ่นที่อยู่ในไทย” (อยู่ไทยเกิน 180 วันในปีภาษีนั้น) รายได้บางประเภทจากต่างประเทศ/แพลตฟอร์มต่างประเทศอาจถูกพิจารณาเรื่องภาษีได้ โดยเฉพาะตั้งแต่ 1 ม.ค. 2567 ที่หลายคนกังวลเรื่องการนำเงินจากต่างประเทศเข้ามาไทย 2) ทำไมเทรดทองใน Dime แล้วต้องสนใจ “ค่าเงิน” เป็นพิเศษ? เพราะรอบซื้อขายมันมี 2 ชั้นกำไร/ขาดทุน - ชั้นที่ 1: กำไรจาก “ราคาทอง” - ชั้นที่ 2: กำไร/ขาดทุนจาก “อัตราแลกเปลี่ยน USD/THB” ตอนแลกกลับ ประสบการณ์ส่วนตัวคือ บางรอบทองขึ้นจริง แต่บาทแข็งตอนเราแลกกลับ ทำให้กำไรหายไปเยอะ ดังนั้นถ้าจะเล่น Dime แบบจริงจัง ผมจะดูเรทค่าเงินควบคู่ตลอด และจดบันทึก “ต้นทุนเป็นบาท” ไว้เสมอ จะได้รู้ว่าจริงๆ แล้วเรากำไรหรือขาดทุน 3) ถ้าถามแบบจับต้องได้: เทรดทอง USD เสียภาษีไหม? - ถ้าเป็นการซื้อขายทองคำแท่งที่มีทองจริงหนุนหลัง (เช่นบางแพลตฟอร์มที่ระบุชัดว่าเป็นทองคำแท่ง 99.99%) โดยทั่วไปจะถูกพูดถึงในมุม “ยกเว้นภาษีเงินได้บุคคลธรรมดา” สำหรับกำไรจากส่วนต่างราคา (ตามแนวที่หลายคนอ้างมาตรา 42(9)) - แต่ถ้ามีองค์ประกอบเป็น “โบรกต่างประเทศ/อนุพันธ์/CFD” ภาพจะต่างออกไป เพราะมักถูกมองเป็นรายได้พึงประเมิน ต้องเอาไปรวมคำนวณภาษี (และกรณีอยู่ไทยเกิน 180 วันยิ่งต้องระวังเรื่องการโอนเงินเข้าไทย) สรุปคือ คำว่า “USD” ไม่ใช่ตัวตัดสิน ตัวตัดสินคือเราซื้อขายอะไร (ทองแท่งจริง vs อนุพันธ์/CFD) และผ่านโครงสร้างแบบไหน 4) เช็กลิสต์สั้นๆก่อนเทรด (ผมใช้เอง) - แพลตฟอร์มนี้ “ซื้อทองคำแท่งจริง” หรือเป็น CFD/สัญญา? - กำไรเข้ากระเป๋าเป็น THB หรือ USD? - มีเอกสาร/ประวัติรายการให้ดาวน์โหลดไหม (ไว้เป็นหลักฐานต้นทุน-กำไร) - เงินเข้าออกบัญชีถี่แค่ไหน (กันชนกับเกณฑ์ e-Payment) 5) ระวัง e-Payment แม้จะ “ไม่เสียภาษี” ผมมองว่าเรื่องนี้สำคัญกว่าเรื่องภาษีอีกในชีวิตจริง เพราะต่อให้กำไรบางแบบได้รับยกเว้น แต่ถ้าบัญชีรับเงินมีจำนวนรายการเข้าข่าย เช่น ฝาก/รับโอนถี่มาก หรือยอดรวมสูง ธนาคารอาจส่งข้อมูลให้สรรพากรได้ ซึ่ง “การถูกส่งข้อมูลไม่เท่ากับผิด” แต่ถ้ายอดมันดูไม่สัมพันธ์กับรายได้ที่ยื่นไว้ ก็อาจโดนเรียกชี้แจง ถ้าเพื่อนๆ โฟกัสคำถามว่า “เทรดทองเสียภาษีไหม” ให้เริ่มจากแยกก่อนว่า คุณกำลังซื้อทองแท่งจริงผ่านแอป (เช่น Gold Now/Dime) หรือกำลังเก็งกำไรผ่านอนุพันธ์ (TFEX/Forex/CFD) เพราะคำตอบภาษีคนละโลกเลยครับ
ขอบคุณสำหรับข้อมูลนะคะ กำลังสงสัยเรื่องภาษีจากการออมทองพอดีเลย