お金は何回口座やIRSのチェックに入りますか?
IRSは、銀行が1年以内に以下の条件を満たした場合、銀行に情報の提出を要求する必要があります（銀行ごと）。
•3,000回までの入金/振込
または
•最大400回の入金/振込、合計200万バーツまで
ในปี 2567 นี้ ระบบการตรวจสอบการเงินโดยสรรพากรมีการพัฒนาเพื่อให้เข้มงวดขึ้นกับทุกบัญชีธนาคาร โดยหลักเกณฑ์ที่ใช้คือการนับจำนวนครั้งของการฝากหรือรับโอนเงิน หากบัญชีใดที่มีการเคลื่อนไหวมากกว่า 3,000 ครั้งต่อปี สรรพากรจะให้ธนาคารส่งข้อมูลเหล่านี้เข้าตรวจสอบทันที แม้ว่ายอดเงินรวมทั้งหมดในบัญชีจะไม่ถึง 2 ล้านบาทก็ตาม นอกจากนี้ หากบัญชีมีการฝากหรือรับโอนมากกว่า 400 ครั้งต่อปี พร้อมยอดรวมเงินฝากหรือรับโอนเกินกว่า 2 ล้านบาท ระบบก็จะถูกแจ้งให้สรรพากรทราบอีกเช่นกัน การตั้งเกณฑ์นี้มีจุดประสงค์เพื่อป้องกันการใช้บัญชีธนาคารเพื่อการฟอกเงิน หรือการเลี่ยงภาษีที่อาจเกิดขึ้นโดยการใช้ธุรกรรมจำนวนมาก อย่างไรก็ตาม สำหรับผู้ที่มีการทำธุรกรรมเพียงเล็กน้อย หรือยอดเงินไม่ถึงเกณฑ์ จะไม่ถูกแจ้งข้อมูลไปยังสรรพากร จึงช่วยแบ่งแยกกลุ่มผู้ใช้บริการธนาคารในทางที่ถูกต้องจากกลุ่มเสี่ยงได้อย่างชัดเจน ตัวอย่างเช่น บัญชีที่มีการรับเงินเข้าทั้งหมด 500 ครั้ง มียอดรวม 1.5 ล้านบาท จะไม่ถูกส่งข้อมูลแจ้งให้สรรพากรทราบ หรือบัญชีที่เงินเข้ารวม 200 ครั้ง แม้ว่ายอดเงินจะสูง แต่เนื่องจากจำนวนครั้งยังต่ำกว่ากฎก็จะไม่ถูกตรวจสอบ แต่ถ้าบัญชีไหนมีการฝากหรือรับโอนเกิน 4,000 ครั้ง และยอดรวมสูงถึง 1 แสนบาทขึ้นไป จะถูกส่งข้อมูลให้สรรพากรทันที นั่นแสดงให้เห็นว่าจำนวนครั้งมีอิทธิพลมากกว่ายอดเงินรวมค่อนข้างเยอะ ดังนั้น ผู้ใช้บัญชีธนาคารทั่วไปไม่ควรกังวล หากไม่ได้มีธุรกรรมบ่อยหรือยอดเงินรวมสูงเกินกว่ากฎเกณฑ์นี้ แต่หากมีการใช้งานบัญชีบ่อยครั้งและจำนวนเงินมาก ควรเตรียมเอกสารและคำชี้แจงไว้ เพราะสรรพากรอาจขอตรวจสอบข้อมูลเหล่านี้ได้ เพื่อให้การใช้งานบัญชีเป็นไปอย่างโปร่งใสและถูกต้องตามกฎหมาย
