ภาษีมนุษย์เงินเดือน ไทย vs มาเลเซีย
#รีแคป2025 เราแจ้งลาออกงานในไทยก่อนสิ้นปี หลังจากที่ทำงานมาเกือบ7ปี เนื่องจากได้ offer ตำแหน่งงานที่มาเลเซีย (ออกจริงต้น มค 2026)
เพื่อนคนไทย ทำงานที่ไทย สามารถวางแผนภาษี ผ่านแอป itax ได้
"""""""""""""""""""""" ภาษีเงินได้ มาเลเซีย """""""""""""""""""""""
ภาษีมนุษย์เงินเดือนประเทศไทยว่าสูงแล้ว เจอภาษีมาเลเซียเข้าไป อึ้งกว่าา
สำหรับเพื่อนๆที่ได้รับ offer ให้ไปทำงานที่มาเลเซีย อย่าลืมศึกษาเรื่องภาษีเงินได้ของคนทำงานที่มาเลก่อนนะ
เนื่องจากเราพึ่งได้ offer งานที่มาเลเซีย ทำให้ต้องทำการบ้านหนัก เรื่องฐานเงินเดือนที่เหมาะสม และหนึ่งในปัจจัยที่เกี่ยวข้องคือภาษีเงินได้ส่วนบุคคล ซึ่งเราก็พึ่งค้นพบว่า ที่ไทยเราเสียภาษีน้อยมาก หลังหักลดหย่อนภาษีแล้ว
ตัวเลขที่เราใช้คำนวณ คือ รายรับในไทย 1,000,000 บาทต่อปี เทียบกับ รายรับที่มาเล 130,000 MYR ต่อปี
👉👉 ซึ่งอาจจะมี bias ตาม life style แต่เราคำนวณภาษีในประเทศไทย จากข้อมูลนี้
• หักค่าใช้จ่าย 100,000 บาท (มาเลไม่มีตรงนี้)
• ลดหย่อนส่วนบุคคล 60,000 บาท
• ดอกเบี้ยบ้าน 100,000 บาท (สูงสุดแล้ว)
• ประกันชีวิต สะสมทรัพย์ 100,000 บาท (สูงสุดแล้ว, จะเลิกซื้อแล้ว อีก 2ปี) แต่ประกันรวมกับกองทุน ลดหย่อนมากกว่านี้ได้อีกหลายแสน แต่ไม่มีตังซื้อแล้ว
• ประกันสังคม 9,000 บาท
• กองทุนสำรองเลี้ยงชีพ 40,000 บาท
• เป็นการคำนวณคร่าวๆ ดังนั้นไม่รวมโปรแกรมลดหย่อนภาษีอื่นๆของรัฐ
คำนวณภาษีด้วยแอป itax จะได้ภาษีที่ต้องจ่ายต่อปี = 41,150 บาท/ปี หรือ 3,430 บาท/เดือน (ตามขั้นบันได ที่ฐานภาษีขั้นสูงสุด 15%)
👉👉แต่หากเราคำนวณภาษีจากรายรับ 130,000 MYR บาท/ปี เทียบเท่า 1ล้านบาท จะมีค่าลดหย่อนที่หักได้ดังนี้ โดยใช้เรท 7.7 THB = 1 MYR
• Personal Relief 9,000 MYR (~ 69,300 THB) พอๆกับไทย
• EPF (กองทุนสำรองเลี้ยงชีพ) 4,000 MYR (~30,800 THB) นี่ max แล้วนะ
• Life Insurance / additional EPF 3,000 MYR (23,100 THB)
• Spouse (สามี/ภรรยา ที่ไม่ทำงาน) 4,000 MYR
• Life Style (เทียบไทย ก็ shop ดีมีคืน) 2,500 MYR (~19,250 THB)
• ประกันสังคม 350 MYR (~2,695 THB)
สรุป ต้องจ่ายภาษี ~12,470 MYR/ปี = ~96,000 thb/ปี = ~8,000บาท ต่อเดือน 🥹 มากกว่าที่ไทย เท่าตัว (ขั้นบันได้สูงสุด 25%)
อ้างอิง ขั้นบันไดภาษีมาเลเซีย
ช่วงเงินได้ อัตรา
0 – 5,000 0%
5,001 – 20,000 1%
20,001 – 35,000 3%
35,001 – 50,000 6%
50,001 – 70,000 11%
70,001 – 100,000 19%
100,001 – 400,000 25%
ถ้าคำนวณที่รายรับต่างกัน จะเห็นว่า ต้องจ่ายภาษีเพิ่ม 10,000 - 20,000 ฿/เดือน
จริงๆแล้วนี่ก็ไม่ใช่อุปสรรคอะไร แค่พิจารณาให้รอบครอบ ถึงฐานเงินเดือนที่เหมาะสมในมาเล หากต้องตอบรับ offer
ทั้งนี้ เงื่อนไขลดหย่อนที่ว่ามา คือต้องอยู่ในมาเล มากกว่า 183 วัน/ปี ต่ำกว่านี้อาจต้องเสียภาษี flat rate 30%
เผื่อใครกำลังหาข้อมูล “มีรายได้เท่าไหร่ต้องเสียภาษี” หรือกำลังจะย้ายไปทำงานต่างประเทศแบบเรา ขอเสริมประเด็นที่ตอนแรกเรางงมาก ๆ เวลาอ่านเรื่องฐานภาษี และการยื่นภาษีออนไลน์ 1) รายได้เท่าไหร่ถึง “เริ่ม” ต้องเสียภาษี (มุมมองมนุษย์เงินเดือน) โดยหลักคือดู “เงินได้สุทธิ” หลังหักค่าใช้จ่ายและค่าลดหย่อนแล้ว ไม่ใช่ดูแค่เงินเดือนทั้งปีอย่างเดียว หลายคนรายได้แตะหลักแสน/ปี แต่พอหักค่าใช้จ่าย + ลดหย่อน (ส่วนตัว, ประกันสังคม, กองทุน, ดอกเบี้ยบ้าน ฯลฯ) แล้วอาจเหลือฐานภาษีต่ำมากหรือไม่ต้องจ่ายเพิ่มก็ได้ 2) ฐานภาษี/ขั้นบันได สำคัญกว่าที่คิด เวลาคำนวณ อย่าเผลอคิดว่า “รายได้เข้า 25% = เสีย 25% ทั้งก้อน” จริง ๆ เป็นแบบขั้นบันได คือแต่ละช่วงเงินได้โดนอัตราไม่เท่ากัน ดังนั้นเวลาเทียบไทย vs มาเลเซีย ให้เทียบ “ภาษีรวมทั้งปี” หลังหักลดหย่อนแล้ว จะเห็นภาพชัดกว่า 3) เรื่องเรทเงิน: 1 มาเลเซีย (MYR) เท่ากับกี่บาท เราใช้วิธีเช็กเรท ณ วันที่คุยเงินเดือนเลย เช่น 1 MYR ≈ 7.7 บาท (เรทเปลี่ยนได้) แล้วคูณกลับไปมา เพื่อเทียบว่าแพ็กเกจจริง ๆ หลังหักภาษีเหลือเท่าไหร่ แนะนำให้เผื่อความผันผวนของค่าเงินไว้เล็กน้อย โดยเฉพาะถ้ามีภาระเป็นเงินบาทไทย เช่น ผ่อนบ้านที่ไทย 4) “เงินไทยกับมาเลเซีย อันไหนแพงกว่า” ควรดูแบบหลังหักภาษี ตอนแรกเรามัวดูแค่เงินเดือน gross แต่พอเจอภาษี + เงินสมทบ/กองทุน (เช่น EPF) แล้ว รายได้สุทธิ (net) ต่างกันพอสมควร วิธีง่าย ๆ คือทำตาราง 3 ช่อง: Gross ต่อปี → ภาษีประมาณการ → Net ต่อปี แล้วค่อยเทียบค่าครองชีพ (ค่าเช่า/รถ/ประกัน/กินอยู่) 5) คนทำงานที่มาเลเซียต้องระวังเรื่องสถานะภาษี 183 วัน ถ้าอยู่เกินเกณฑ์ถึงจะได้ใช้อัตราก้าวหน้า + สิทธิ Personal Relief ตามเงื่อนไข แต่ถ้าอยู่ไม่ถึง อาจโดนอัตราแบบเหมาจ่าย (บางกรณีสูงกว่า) อันนี้ควรถาม HR/เพย์โรลให้ชัดตั้งแต่ก่อนเซ็น offer ว่าบริษัทประเมินภาษีให้แบบไหน 6) ถ้ามี “รายได้เสริม/ภาษีค้าขาย” ควรแยกไว้ตั้งแต่ต้นปี หลายคนมีขายของออนไลน์/ฟรีแลนซ์ แนะนำให้ทำบัญชีรายรับรายจ่ายแบบง่าย ๆ เก็บหลักฐานไว้ เพราะเวลายื่นภาษีออนไลน์ปี 2569 (ของรายได้ปี 2568) จะกรอกง่ายขึ้นมาก และช่วยวางแผนว่าควรเพิ่มลดหย่อนอะไรได้บ้าง สรุปจากมุมเรา: ก่อนรับงานมาเลเซีย อย่าเทียบแค่ตัวเลขเงินเดือน ให้เทียบ “รายได้สุทธิหลังภาษี” + “สิทธิลดหย่อนที่ใช้ได้จริง” และเช็กเรท 1 MYR เป็นบาท ณ ช่วงที่ตกลงเงินเดือนด้วย จะช่วยไม่พลาดเรื่องฐานเงินเดือนมาเลเซียที่ควรต่อรองค่ะ
